En un blog y encuesta realizada por Adaptive Planning, tres de cada cuatro ejecutivos de finanzas reconocieron recientemente que no han planificado suficientes escenarios financieros para mitigar la incertidumbre. Incluso antes del brote de SARS-CoV-2, los directores financieros y otros ejecutivos eran conscientes que las condiciones comerciales eran impredecibles. Existían igualmente obstáculos que les impedían la adaptabilidad y la agilidad necesaria para superar y maniobrar alrededor de obstáculos imprevistos.

Por otro lado, el mismo 75% de los encuestados que indicaron que sus procesos de planificación los dejaron vulnerables también informaron que los sistemas obsoletos de planificación, los procesos de planificación específicos con una colaboración limitada y la falta de habilidades relevantes de la fuerza laboral les impedía adoptar lo único que su negocio necesario para resistir las tormentas de disrupción: agilidad.

Mire el video sobre creación rápida de escenarios “Qué pasaría si”

Si alguna vez hubo un momento para reunir todas las herramientas y tecnología disponible para ayudar a las organizaciones a satisfacer las necesidades de un cambio persistente y significativo, ese es el momento. Y a medida que las empresas descubren cómo recuperarse de los choques iniciales provocados por la pandemia, obtener una imagen más clara de lo que podría deparar el futuro no tiene precio.

Los directores financieros han sabido esto todo el tiempo

Una mirada retrospectiva muestra que los ejecutivos financieros  han reconocido por mucho tiempo la importancia de crear escenarios financieros para mitigar la incertidumbre y la necesidad de los aviones inesperados. Una encuesta global de 2016 encontró que el 67% de los encuestados de directores financieros dijeron que estaban preocupados por la incertidumbre económica en su región. Esas preocupaciones resultaron ser proféticas. Pronto vendrán guerras comerciales tumultuosas y otros impactos globales, que culminarían eventualmente en una pandemia mundial sin precedentes que afectarían la salud pública, el transporte, las cadenas de transmisión críticas y más.

De hecho, las fuerzas como la transformación digital, la automatización y la globalización han convertido la agilidad en un imperativo empresarial. Aunque el cambio es una constante, continúa acelerándose .

Ahora, con tanta incertidumbre frente a nosotros, la agilidad en la creación de escenarios financieros es más importante que nunca.

Planificación de escenarios financieros: la verificación de la realidad que cada empresa necesita

En 2016, en respuesta a una encuesta, los directores financieros aseguraron que podrían agregar el mayor valor estratégico al administrar a través de una contracción económica o comercial. Casi la mitad (48%) dijo que la planificación de múltiples escenarios financieros para mitigar la incertidumbre podría ayudar a reducir el riesgo al permitir que sus organizaciones respondan y corrijan el rumbo cuando cambian las condiciones.

Desde entonces, la  planificación de escenarios financieros se ha convertido en una capacidad aún más crítica para las finanzas. Para las empresas, es útil comprender que la planificación de escenarios no se trata de modelar los efectos probables de una interrupción específica, como una pandemia. ¿Por qué? Debido a una cadena de suministro interrumpida podría ser el resultado de varias causas: un desastre natural, una crisis de combustible, un colapso de la moneda regional, disturbios políticos, una pandemia, la lista es particularmente interminable. Por lo tanto, es importante construir cambios afectados en los probables impactos y modelarlos en torno a ellos.La ejecución de escenarios hipotéticos para mitigar la incertidumbre implican posibilidades como la reducción de costos o los cambios en la demanda ayuda a preparar una serie de planos de contingencia para abordar los desafíos financieros.

Y las empresas están haciendo esto ahora más que nunca. Por ejemplo, una institución de educación superior está ejecutando situaciones en torno a la pérdida de ingresos por alojamiento y comida, la posibilidad de que haya menos estudiantes que regresan y los gastos asociados con el aprendizaje remoto en línea. Otro ejemplo, es una organización de atención médica que ha utilizado capacidades de  modelado multidimensionales basadas en controladores  para realizar correcciones de curso mientras se gestionan los cambios en los volúmenes de pacientes, el aumento de las regulaciones gubernamentales y una disminución en el reembolso del seguro. Así mismo otras empresas han logrado reducir su porcentaje de costos de ventas

Independientemente de la industria o el caso de uso, la planificación de escenarios financieros para mitigar la incertidumbre permite a las organizaciones aislar a sus impulsos, modelar de acuerdo a cómo esos impulsos podrían verse afectados y agudizar su previsión para saber qué podrían necesitar hacer sus futuros años. Es un control de realidad para una realidad que aún no ha sucedido.

Planificación de eventos más allá del resultado final

¿Cómo pueden las compañías conjurar una bola de cristal y mirar en una mezcla de sus posibles futuros? –> Lo hacen a través de una planificación activa 

Puedes consultar sus beneficios en este Ebook: 5 Curas para la planificación estática

A diferencia de su antecesor manual, aislado, episódico, estático, la planificación activa es integral, continua y colaborativa. Los procesos de planificación activos se alimentan de datos en tiempo real, automatización poderosa y tecnologías avanzadas como el aprendizaje automático para ayudar a los planificadores en todo el negocio a escenarios hipotéticos dinámicos sin límites, mientras que iteran múltiples cambios rápidamente para identificar los resultados más probables y más efectivos comportamiento. Las plataformas más avanzadas también lo ayudan a  identificar predicciones erróneas , para que pueda tener más confianza en los escenarios que modela. Mientras tanto, los resultados de monitoreo lo ayudan a identificar tendencias y patrones que podrían refinar aún más su modelo de escenario.

Preguntas que ayudan a explorar escenarios financieros

La plataforma correcta permitía a los directores financieros y sus equipos modelar cualquier cantidad de escenarios, y modelar lo suficiente podría significar la diferencia entre el éxito y el fracaso. Solo asegúrese de que estos estén anclados en torno a los impulsos clave de su negocio para que evite perderse en exploraciones de bajo valor que en recursos valiosos para enfrentar eventos extremadamente improbables.

Pero evalúe una amplia gama de resultados, incluido el mejor caso, el peor de los casos y lo más probable. Generar una vista de 360 ​​grados de los resultados potenciales lo ayuda a usted y sus líderes organizacionales a tomar mejores decisiones. Y desarrollar comunicaciones internas sólidas para distribuir y difundir rápidamente y con las personas adecuadas le permite estar al tanto de las condiciones cambiantes y cambiar de marcha rápidamente.

Para impulsar el  proceso de modelado de escenarios financieros para mitigar la incertidumbre, haga preguntas que ayuden a explorar completamente las posibilidades de una interrupción del negocio, una guerra de precios, una caída de ingresos o cualquier otro escenario que valga la pena planear:

  1. ¿Qué hacen los riesgos financieros como los ingresos diferidos o los pagos predeterminados a los desafíos de ingresos? ¿Cómo afectarán la planificación de la demanda de cosas como posibles cierres de control o desequilibrios de inventario?
  2. ¿Cómo equilibrar sus necesidades de mano de obra a corto plazo con las necesidades a largo plazo de la empresa?
  3. ¿Hay una escasez de cierto conjunto de habilidades que actualmente tiene una gran demanda y falta en su área? ¿Cómo puedes conseguir personas con esas habilidades?
  4. ¿Qué pasa si renuncia a la contratación hasta el próximo trimestre o incluso el trimestre siguiente?
  5. ¿Qué sucede si necesita reducir el salario de los empleados o los niveles de personal?
  6. ¿Cómo ajustar sus objetivos o cotizaciones, y cómo se ve el efecto dominó en todo el departamento de ventas?
  7. ¿Qué pasa si su canal de ventas se congela o se contrae?
  8. ¿Cómo puede ajustarse para la reducción potencial de los recursos de ventas y cómo afectará eso las reservas, la productividad y los costos?
  9. ¿Cómo afectará la estacionalidad al flujo de caja ya interrumpido?

No eres un adivino, pero puedes estar mejor preparado

Es posible que no pueda predecir la próxima pandemia, la próxima recesión o el último avance tecnológico que envía ondas de choque a través de su industria. Pero si modela los suficientes escenarios financieros, puede enfrentar la interrupción con agilidad. Y ese puede ser el resultado más valioso de todos.


Blog original: Adaptive Planning. Financial scenarios to mitigate uncertainty. 2020

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